Uren bijhouden loont!

Met het bijhouden van uren kan je duizenden euro's belasting besparen! Als zelfstandig ondernemer kun je in aanmerking komen voor de Zelfstandigenaftrek. Ben je een startende ondernemer dan kom je in aanmerking voor de Starters aftrek. Deze belastingmaatregelen kunnen je een behoorlijk voordeel opleveren. Het enige dat je hiervoor moet doen is je uren als ondernemer bijhouden. 

Zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek is een fiscale aftrekpost voor ondernemers. Om in aanmerking te komen voor de Zelfstandigenaftrek moet je door de belastingdienst aangemerkt zijn als ondernemer voor de inkomstenbelasting en voldoen aan het urencriterium (zie hieronder). Als je voldoet aan de voorwaarden mag je in 2023 een bedrag van 5.030 euro aftrekken van je winst in de aangifte inkomstenbelasting. Daarover betaal je als zzp-er dus geen inkomstenbelasting.

Startersaftrek

De startersaftrek is een verhoging van de zelfstandigenaftrek voor startende ondernemers. Hiervan mag je als gebruikmaken wanneer je voldoet aan de volgende voorwaarden:

- In het betreffende aangiftejaar heb je recht op de zelfstandigenaftrek

- Je was in de voorafgaande 5 jaar minimaal 1 jaar geen ondernemer voor de inkomstenbelasting

- Je hebt in de vijf voorafgaande jaren niet meer dan tweemaal gebruik gemaakt van de zelfstandigenaftrek

Voldoe je hieraan dan heb je recht op een aanvullende aftrekpost van 2.123 euro in de aangifte inkomstenbelasting.

Urencriterium

Het urencriterium houdt in dat je minimaal 1.225 uren aan je onderneming besteed. Daarnaast moet je meer tijd besteden aan de onderneming dan aan andere werkzaamheden, bijvoorbeeld in loondienst.

Alle uren die je besteedt aan je onderneming tellen mee voor het urencriterium. Dit zijn dus niet alleen de uren die je in rekening brengt aan je klanten. Tijd die je bijvoorbeeld besteedt aan het maken van offertes, het bijhouden van uw administratie of het maken van je zakelijke website, tellen mee voor het uren criterium. Je moet de tijd die je aan je onderneming besteedt wel kunnen aantonen.

Let op: Als je niet het hele jaar ondernemer bent, en bijvoorbeeld in de loop van het jaar bent gestart, dan moet je toch minimaal 1.225 uren aan je onderneming besteden. Je mag niet de 1.225 uren herrekenen naar de periode dat je ondernemer bent.

Urenregistratie in inqonto

Inqonto biedt vanaf het basic pakket al een online tijdregistratie module. Met inqonto kun je al je uren bijhouden per klant en project. Voeg je eigen facturabele en niet-facturabele activiteiten toe. Zo houd je makkelijk overzicht van alle uren. Met de urenregistratie in inqonto kun je aantonen dat je aan het urencriterium voldoet. Bij je aangifte inkomstenbelasting geef je vervolgens aan dat je in aanmerking wilt komen voor de Zelfstandigenaftrek en Startersaftrek. 

Rechtstreeks factureren vanuit je tijdregistratie

Vanuit de tijdregistratie kun je per klant of project bovendien rechtstreeks een factuur maken. Selecteer klant, periode en project, en inqonto verzamelt alle gegevens voor je factuur. Je kunt zelf aangeven of je de uren per dag, activiteit of anders wilt groeperen op de factuur. Hiermee bespaar je veel tijd!

Urenbeheer voor teams

Inqonto is ook ideaal voor teams: binnen het inqonto-team pakket kunnen alle teamleden hun eigen tijdregistratie bijhouden en uren indienen. De ingediende uren kunnen worden beoordeeld door de manager en vervolgens op status goedgekeurd worden gezet.

Meer informatie over de Zelfstandigenaftrek, Startersaftrek en Urencriterium vind je op de site van de belastingdienst.